Масштабна реформа пенсійної системи в Україні: терміни впровадження накопичувальних пенсій, розміри внесків та очікувані виплати.

В Україні вже в цьому році може відбутися голосування за важливу пенсійну реформу. Перший аспект реформи стосується солідарної системи, яка забезпечується Пенсійним фондом. Другий етап передбачає впровадження обов'язкових пенсійних накопичень. Протягом останніх двадцяти років різні урядовці пропонували свої варіанти реформування пенсійної системи для українців.

Своє бачення накопичувальної пенсійної системи представили й нинішні керівники Міністерства соціальної політики. Дізнайтеся про їхні пропозиції та можливості реалізації цих рішень в матеріалі OBOZ.UA.

Скільки потрібно буде витратити і яку суму можна отримати?

"Внески, які сплачують роботодавець і працівник, залишаться на тому ж рівні і будуть окремо виділені з існуючих ЄСВ та ПДФО. Працівники матимуть можливість за власним бажанням робити додаткові добровільні внески", - уточнили в Міністерстві соціальної політики. І це дійсно так: навантаження на заробітну плату не зросте, отже, додаткові витрати не знадобляться. Проте існують певні нюанси, які варто врахувати.

На додатковий добровільний внесок діє щорічний автозапис, а якщо відмовитись, то з четвертого року внесок роботодавця не відбуватиметься. Тобто зараз роботодавці за кожного співробітника платять 22% єдиного соцвнеску (ЄСВ). За новими правилами, частину ЄСВ (3%) мають переказувати на персональний пенсійний рахунок. А ще 19%, як і зараз, йтиме у Пенсійний фонд. Але якщо, починаючи з четвертого року, українець відмовляється від добровільного накопичення, то вся сума (22%) йтиме до ПФУ.

Але обов'язковий внесок роботодавця (3%) платиться, починаючи з четвертого року тільки у тому випадку, якщо робітник робить додатковий внесок. Якщо ж не буде додаткового внеску, то замість 3% на персональний рахунок ці ж 3%, як і до впровадження накопичувального рівня, платитимуться у Пенсійний фонд на солідарний рівень.

Додатковий внесок є добровільним. Це частка заробітної плати, яку працедавець утримуватиме і автоматично перераховуватиме на пенсійний рахунок працівника. Якщо ви не бажаєте, щоб частина вашої зарплати йшла на пенсійні накопичення, потрібно щорічно подавати письмову відмову від цього внеску.

Щорічно, починаючи з 1 січня, роботодавець відновлює нарахування, утримання та сплату додаткового накопичувального внеску у розмірах, що вказані в першому абзаці цієї частини, для працівників, які вирішили відмовитися від його сплати. Про це роботодавець зобов'язаний повідомити таких працівників не пізніше ніж за два місяці. Відновлення сплати накопичувального внеску відбувається, якщо протягом періоду з моменту повідомлення роботодавцем про відновлення сплати до фактичного поновлення внеску працівник не подасть заяву про припинення його сплати, як зазначено в другому абзаці цієї частини. Працівник має можливість відмовитися від сплати відновленого додаткового накопичувального внеску, подавши відповідну заяву своєму роботодавцеві, - йдеться в проєкті закону.

Отже, з одного боку, розробники реформи надали можливість уникнути додаткових внесків, але з іншого – автоматично пропонують їх для всіх. Якщо ви вважаєте, що не потребуєте додаткових накопичень, приготуйтеся щорічно подавати заяви про відмову. Подібна практика існує в багатьох інших країнах. Це сприяє залученню максимального обсягу внесків у накопичувальний рівень, водночас забезпечуючи можливість уникати збільшення фіскального навантаження.

Припустимо, що ваша середня заробітна плата становить близько 22 тисяч гривень, і ви не маєте наміру відмовлятися від добровільних внесків. У такому випадку, після активації накопичувального рівня, вам знадобиться додавати до вашої зарплати: протягом першого року — на 220 гривень більше, у другому році — на 440 гривень (за умови, що зарплата залишиться незмінною), а в третій рік — на 660 гривень більше щомісяця (якщо зміни в заробітній платі не відбудуться).

У Міністерстві соціальної політики вважають, що запровадження накопичувального рівня може призвести до підвищення пенсії на 15-20% від середнього заробітку за все життя. Це означає, що в разі, якщо ви отримували середню зарплату протягом свого життя, загальний розмір пенсії може зрости на суму від 3300 до 4400 гривень. Однак, реальна ситуація набагато складніша, ніж здається.

По-перше, якщо ви плануєте насолоджуватися пенсією протягом 20 років, то для досягнення оптимальних результатів варто почати накопичувати кошти заздалегідь – приблизно за 40 років до виходу на пенсію. У цьому випадку, за словами експертки з фінансових питань Лідії Ткаченко, ви можете очікувати, що, відкладавши 9% своїх доходів, зможете отримувати додаткову пенсію в розмірі близько 18% у похилому віці.

"Розмір виплат у системі накопичення тісно пов'язаний як з величиною щомісячних внесків, так і з рівнем дохідності. В умовах сучасних викликів та великої економічної невизначеності, це питання стає особливо актуальним," — зазначає експертка. Враховуючи, що дохідність може компенсувати інфляційні втрати та витрати на управління Пенсійним фондом, накопичення протягом 40 років здатні забезпечити суттєву фінансову підтримку. Проте, якщо ви плануєте відкладати лише 9% протягом 20 років і розраховуєте на таку ж тривалість пенсійного періоду, не варто сподіватися на значно більші виплати, ніж самі внески.

Куди будуть спрямовані фінанси та чому було ухвалено рішення про впровадження накопичувального етапу.

У перші три роки після впровадження реформи накопичувальні внески будуть надходити до державного фонду з корпоративною структурою управління. Цей фонд ще потрібно створити. Починаючи з четвертого року, громадяни України отримають можливість самостійно обирати, в який приватний пенсійний фонд інвестувати свої внески.

Приблизно 900 тисяч українців, що працюють, вже скористалися перевагами приватних пенсійних фондів. Одним із перших таких фондів, який функціонує в Україні вже два десятиліття, на своєму веб-сайті вказує на дохідність у 17,1% на рік. Ця дохідність повинна компенсувати інфляційні витрати та витрати на управління фондом. Однак навіть двох десятиліть вважається недостатньо для формування впевнених висновків про стабільність роботи накопичувального пенсійного фонду.

Згідно з проектом закону Міністерства соціальної політики, накопичувальна система пенсійного забезпечення має бути впроваджена через рік після закінчення війни. Однак існують ключові питання, які Мінсоцполітики не в змозі вирішити у своєму законопроекті, зокрема, економічні умови, які можуть скластись після завершення конфлікту.

Без накопичувального рівня пенсійного забезпечення розраховувати на значну пенсію не доводиться. Уже зараз в Україні 10,7 млн працівників (з яких 1,9 млн декларує мінімальну зарплату) утримують 10,3 млн пенсіонерів. І ситуація із солідарною системою кращою не стане. Тож єдиний спосіб розраховувати на пенсію, розмір якої може забезпечувати хоча б базові потреби, - мати приватний накопичувальний рахунок.